Rente aflossingsvrije hypotheek blijft aftrekbaar

Deze maand is er weer onduidelijkheid ontstaan over de hypotheekregels. In het woonakkoord is een constructie gepresenteerd die nieuw gesloten hypotheken lagere maandlasten moeten meegeven. De meningen zijn verdeeld in hoeverre het echt voordelig is.

Op het internet en in de kranten is te lezen dat de betaalde hypotheekrente voor aflossingsvrije hypotheken niet meer aftrekbaar is. Het gaat hierbij echter om een nieuw gesloten aflossingsvrije hypotheek. Voor de hypotheken die zijn afgesloten vóór 2013, blijft de betaalde hypotheekrente aftrekbaar.

De nieuwe constructie die gepresenteerd is in het woonakkoord is geen wijziging van de regelgeving. Het is een manier om de regels toe te passen waarbij de maandelijkse lasten verlaagd kunnen worden. Dit plan heeft de politiek “gekregen”, en een gegeven paard moet je niet in de bek kijken, dus hebben ze de plannen niet door laten rekenen. Nu ontstaat er weer verwarring over in hoeverre het een gunstige constructie is.

Het is nog maar de vraag of er iets wordt gedaan met deze bedachte constructie. Starters zouden er baat bij hebben, maar het is dermate ingewikkeld dat de constructie nauwelijks uit te leggen is. Banken hebben nog geen producten op de plank liggen en het zal mij niets verbazen als deze er ook niet komen.

Restschulden na verkoop gedurende 10 jaar aftrekbaar

Voor eyeOpen.nl heb ik mij onlangs verdiept in de mogelijkheid om restschulden af te kunnen trekken van het inkomen. De restschulden zijn nu voor een periode van 10 jaar aftrekbaar. De aftrekbaarheid verzacht het leed, maar de maandlasten worden zwaar na verkoop van het huis.

Mijn hypotheek bedraagt nu €185.000. Als ik mijn huis nu ga verkopen, verwacht ik een verkoopopbrengst van €175.000. Er zal dus een restschuld over blijven van €10.000. Eigenlijk klopt dat niet want de makelaar zal ook nog een rekening sturen, maar als ik uitsluitend uit ga van de hoogte van de hypotheek zal er €10.000 aan schulden over blijven.

Uitgaande van een hypotheekrente van 5% zal de maandelijkse rentelast over de restschulden bedragen: €500 / 12 = €41,67. Helaas is de praktijk anders. Het betreft namelijk een lening zonder een onderpand, dus de bank gaat waarschijnlijk eisen dat de schuld wordt ondergebracht in bijvoorbeeld een persoonlijke lening. De rente voor een consumptief is hoger. Een maandlast van €66,67 op basis van 8% rente is waarschijnlijker.

De schuld moet ook nog terugbetaald worden. Uitgaande van een terugbetaaltermijn van 5 jaren, moet ik naast de rentelast aan aflossing betalen: €10.000 /60 = €166,67. Door de maandelijkse aflossing zullen de rentelasten wel zakken, maar de restschuld zal moeilijk weg te werken zijn. Deze lasten moeten namelijk opgebracht worden naast de vaste lasten, waaronder de woonlasten voor de nieuwe woning.